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司法審計作(zuò)為(wèi)監督财務(wù)真實性、合法性的重要手段，在案件辦(bàn)理(lǐ)中(zhōng)發揮越來越重要的作(zuò)用(yòng)，對案件的裁判結果具(jù)有(yǒu)重要影響，對案件的執行具(jù)有(yǒu)破除僵局的作(zuò)用(yòng)。在案件審理(lǐ)階段，原告方欲請求被告方股東承擔出資不實責任，客觀上無法對該項訴訟請求依據的事實進行舉證的情況下，申請司法審計或者能(néng)守得雲開見月明。在案件執行過程中(zhōng)，經調查發現被執行人無财産(chǎn)可(kě)供執行，但被執行人可(kě)能(néng)存在隐匿、轉移财産(chǎn)等逃避執行的行為(wèi)，通過申請司法審計可(kě)以查明公(gōng)司資金去向，為(wèi)申請執行人進一步采取其他(tā)救濟措施提供線(xiàn)索，能(néng)夠有(yǒu)效保障生效判決得以順利執行。
作(zuò)者：彭新(xīn)振、劉丹丹
實踐中(zhōng)，合同當事人為(wèi)最大限度獲得救濟，通常會約定定金和違約金條款，但由于現行法律法規對定金、違約金及二者關系的規定尚不能(néng)覆蓋實務(wù)中(zhōng)可(kě)能(néng)面臨的各種情景，故當事人對于二者能(néng)否并用(yòng)，如何最大限度利用(yòng)兩種制度的特性以保障自身利益等問題可(kě)能(néng)尚有(yǒu)疑惑。 本文(wén)從定金和違約金的相關規定、性質(zhì)、關聯及區(qū)别入手，針對法律實務(wù)中(zhōng)常見的問題作(zuò)出具(jù)體(tǐ)分(fēn)析，為(wèi)當事人合同談判簽署中(zhōng)的風險防範以及争議發生後的維權提供參考。例如，定金罰則在何種情況下觸發？違約金和損害賠償能(néng)否同時主張？逾期付款違約金和解除違約金能(néng)否同時主張？定金和違約金條款是否有(yǒu)可(kě)能(néng)同時适用(yòng)？能(néng)否主張拒不繳納定金的違約金？本文(wén)将對一系列問題一一作(zuò)出解答(dá)。
作(zuò)者：馮玉、劉思羽
自2017年8月，國(guó)務(wù)院法制辦(bàn)公(gōng)室首次公(gōng)開征求意見稿《私募投資基金管理(lǐ)暫行條例》，六年以來，私募基金行業發展速度迅猛，展現出了強勁的發展勢頭。但随着私募基金行業規模的逐漸攀升，私募基金行業良莠不齊的現象逐漸顯現。為(wèi)應對私募暴雷頻發的現象，監管日益趨嚴。 2016年12月12日，中(zhōng)國(guó)證監會公(gōng)布《證券期貨投資者适當性管理(lǐ)辦(bàn)法》，并自2017年7月1日起施行。2018年4月27日，由中(zhōng)國(guó)人民(mín)銀行、中(zhōng)國(guó)銀保監會、中(zhōng)國(guó)證監會、國(guó)家外彙管理(lǐ)局四大部委聯合發布《關于規範金融機構資産(chǎn)管理(lǐ)業務(wù)的指導意見》。2020年9月25日，中(zhōng)國(guó)證監會、中(zhōng)國(guó)人民(mín)銀行和國(guó)家外彙管理(lǐ)局發布《合格境外機構投資者和人民(mín)币合格境外機構投資者境内證券期貨投資管理(lǐ)辦(bàn)法》。2021年6月15日，中(zhōng)國(guó)證監會正式發布《證券市場禁入規定》，并自2021年7月19日起施行。2022年5月10日，中(zhōng)國(guó)證券投資基金業協會（中(zhōng)基協）通過《基金從業人員管理(lǐ)規則》。2023年2月24日，中(zhōng)基協将《私募投資基金管理(lǐ)人登記和基金備案辦(bàn)法（試行）》修訂為(wèi)《私募投資基金登記備案辦(bàn)法》。2023年7月9日，國(guó)務(wù)院總理(lǐ)李強簽署第762号國(guó)務(wù)院令，正式公(gōng)布了《私募投資基金監督管理(lǐ)條例》。本文(wén)拟對《私募投資基金監督管理(lǐ)條例》和《私募投資基金登記備案辦(bàn)法》進行解讀。
作(zuò)者：金姗姗、樊春朋
【案情概要】 2021年12月，湖(hú)南M公(gōng)司與湖(hú)南Z物(wù)流公(gōng)司簽訂《貨物(wù)運輸框架合同》，約定湖(hú)南M公(gōng)司委托Z物(wù)流公(gōng)司負責承運Y地風電(diàn)項目的主機、葉片等，運輸地點為(wèi)湖(hú)南省株洲市至安(ān)徽省東至縣。合同約定Z物(wù)流公(gōng)司對于運輸過程中(zhōng)貨物(wù)發生的損壞應承擔賠償責任。 2022年1月，Z物(wù)流公(gōng)司在A财産(chǎn)保險公(gōng)司處為(wèi)其運輸的3支風電(diàn)葉片投保了國(guó)内水路、陸路貨物(wù)運輸保險，保單載明被保險人為(wèi)M公(gōng)司，保險金額280萬元。2022年3月9日，Z物(wù)流公(gōng)司在運輸葉片的途中(zhōng)車(chē)輛與王某駕駛的重型貨車(chē)在東至縣某地相撞，造成風機葉片受損報廢。交警部門認定，王某承擔事故全部責任。 Z物(wù)流公(gōng)司為(wèi)處理(lǐ)賠償事宜，花(huā)費77萬元重新(xīn)購(gòu)買了一支葉片賠償給M公(gōng)司，賠償完畢後，M公(gōng)司向Z物(wù)流公(gōng)司出具(jù)了一份《保險賠款權益轉讓書》，同意将向A财産(chǎn)保險公(gōng)司索賠的權利轉讓給Z物(wù)流公(gōng)司。 2022年10月，Z物(wù)流公(gōng)司依據該《保險賠償權益轉讓書》向法院起訴，要求A财産(chǎn)保險公(gōng)司承擔保險賠償責任，向Z物(wù)流公(gōng)司支付葉片損失的保險理(lǐ)賠款77萬元。 【本案焦點】 M公(gōng)司在獲得Z物(wù)流公(gōng)司的賠償後，是否還享有(yǒu)對A财産(chǎn)保險公(gōng)司的保險金請求權；M公(gōng)司能(néng)否将保險金請求權再轉讓給Z物(wù)流公(gōng)司。 下文(wén)為(wèi)筆(bǐ)者觀點及裁判觀點。
作(zuò)者：姚紀言、何金枝
在本文(wén)中(zhōng)，我們從AI大模型的角度着手，探讨其概念、特征性質(zhì)、潛在影響以及法律體(tǐ)系應對的方式。以ChatGPT為(wèi)代表的生成式人工(gōng)智能(néng)産(chǎn)生智能(néng)湧現，具(jù)有(yǒu)自主學(xué)習性、強交互性、創新(xīn)性等特點，并逐漸成為(wèi)提升人類生産(chǎn)生活質(zhì)量不可(kě)或缺的工(gōng)具(jù)，推動社會向數字化、智能(néng)化方向邁進。AI領域的發展情況表明這一技(jì )術領域的前景廣闊，将繼續在各個行業産(chǎn)生深遠(yuǎn)的影響。人工(gōng)智能(néng)的侵權問題也愈演愈烈，康奈爾大學(xué)的研究指出，人工(gōng)智能(néng)可(kě)以被用(yòng)來延續偏見、賦能(néng)武器、傳播錯誤信息和進行網絡攻擊。即使在人類參與下使用(yòng)，人工(gōng)智能(néng)也能(néng)造成自主性傷害，加強對人工(gōng)智能(néng)的法律規制任重而道遠(yuǎn)。從隐私保護到知識産(chǎn)權，從倫理(lǐ)道德(dé)到反壟斷，AI法律問題在不斷演化，為(wèi)法律專業人士提供了機會和責任，來引導這一領域的法規制定，以平衡技(jì )術創新(xīn)和社會法治的關系。我們将強調AI法律問題的複雜性，以及為(wèi)了确保AI技(jì )術的可(kě)持續發展，需要對AI進行監管與規制。
作(zuò)者：金姗姗、樊春朋
企業招标文(wén)件一般都會要求“存在控股、管理(lǐ)關系的供應商(shāng)”不得同時參與同一個項目的投标，那麽存在控股、管理(lǐ)關系的不同單位參加同一标段投标或者未劃分(fēn)标段的同一招标項目投标有(yǒu)什麽法律後果？司法實踐中(zhōng)如何理(lǐ)解、應用(yòng)“存在控股、管理(lǐ)關系”？存在關聯關系的主體(tǐ)參與同一标段投标或未劃分(fēn)标段的同一投标項目是否會導緻投标無效？存在控股、管理(lǐ)關系的不同單位參加同一标段投标或者未劃分(fēn)标段的同一招标項目投标的常見問題？ 為(wèi)促進企業招投标的合規管理(lǐ)，針對上述問題，筆(bǐ)者梳理(lǐ)相關法律規定，于2023年9月27日檢索威科(kē)先行案例數據庫中(zhōng)适用(yòng)“《中(zhōng)華人民(mín)共和國(guó)招标投标法實施條例》（2019修訂）第三十四條”的案例，在歸納總結的基礎上，對上述相關問題進行梳理(lǐ)。
作(zuò)者：孫中(zhōng)爽、李雲霞
海關總署關于主動披露的第127号公(gōng)告（以下簡稱“新(xīn)公(gōng)告”）自近期發布以來，引起業内廣泛關注和讨論。新(xīn)公(gōng)告對海關主動披露制度做出了重大變革，其發出的重大紅利信号将促使主動披露制度向着更加規範、高效、合理(lǐ)和有(yǒu)利于合規企業的方向發展。 有(yǒu)鑒于近期諸多(duō)海關和專業機構，已經陸續針對此次新(xīn)公(gōng)告對企業諸多(duō)利好的規定做了細緻讨論，本文(wén)在此僅就以上方面以“五問五答(dá)”形式做簡要梳理(lǐ)。 但近年來，由于合規環境和要求日益複雜，企業在海關合規中(zhōng)的訴求也日益彰顯出多(duō)層次化的趨勢。本文(wén)在第二部分(fēn)會着重就企業轉讓定價調整這一代表性問題，以及其與海關主動披露制度所可(kě)能(néng)發生的聯系互動進行探讨。
作(zuò)者：張華薇、張闊
