楊寶東律師，北京中(zhōng)銀律師事務(wù)所合夥人、刑事法律部副主任、中(zhōng)國(guó)中(zhōng)小(xiǎo)企業協會T/CASMES19-2022《中(zhōng)小(xiǎo)企業合規管理(lǐ)體(tǐ)系有(yǒu)效性評價》團體(tǐ)标準起草(cǎo)人、高級企業合規師、中(zhōng)華全國(guó)律師協會會員、中(zhōng)國(guó)法學(xué)會會員、北京市律師協會刑法專業委員會委員、北京市律師協會律師權益保護委員會委員、“首都文(wén)化五大聯盟”律師團律師、北京市私營個體(tǐ)企業協會法律服務(wù)中(zhōng)心“十佳律師”、中(zhōng)國(guó)上市公(gōng)司法律風險實證研究課題組成員。

企業刑事合規作(zuò)為(wèi)一項舶來品，起源于19世紀末期的美國(guó)。2018年，國(guó)家發改委等六部委聯合出台了《企業海外經營合規管理(lǐ)指引》，國(guó)務(wù)院國(guó)資委頒布了《中(zhōng)央企業合規管理(lǐ)指引（試行）》，企業合規從我國(guó)開始正式從理(lǐ)論走向實踐。2021年，國(guó)際标準化組織 ISO 37301：2021《合規管理(lǐ)體(tǐ)系 要求及使用(yòng)指南》發布，從而使企業合規成為(wèi)國(guó)際通行的企業規範化管理(lǐ)的重要内容。2020年3月在服務(wù)“六穩六保優化營商(shāng)環境”，加強民(mín)營企業司法保護的背景下，最高人民(mín)檢察院開展企業合規改革第一期試點工(gōng)作(zuò)，正式啓動涉案企業合規。2022年5月23日，中(zhōng)國(guó)中(zhōng)小(xiǎo)企業協會T/CASMES 19—2022《中(zhōng)小(xiǎo)企業合規管理(lǐ)體(tǐ)系有(yǒu)效性評價》團體(tǐ)标準正式發布。

有(yǒu)效合規整改計劃包括合規計劃的設計有(yǒu)效性、運行有(yǒu)效性和結果有(yǒu)效性等三方面内容。涉案企業合規改革适用(yòng)的案件類型，包括公(gōng)司、企業等市場主體(tǐ)在生産(chǎn)經營活動中(zhōng)涉及的各類犯罪案件，既包括公(gōng)司、企業等實施的單位犯罪案件，也包括實際控制人、經營管理(lǐ)人員等實施的與生産(chǎn)經營活動相關的犯罪案件。無論是民(mín)營企業還是國(guó)有(yǒu)企業，無論是中(zhōng)小(xiǎo)微企業還是上市公(gōng)司，隻要涉案企業認罪認罰，能(néng)夠正常生産(chǎn)經營、承諾建立或者完善企業合規制度、具(jù)備啓動第三方機制的基本條件，都可(kě)以适用(yòng)。

涉案企業通過合規計劃進行有(yǒu)效整改，檢察機關則依法作(zuò)出不批準逮捕、不起訴或者提出輕緩量刑建議的刑事激勵政策。

最高法院目前積極推動審判階段合規整改，包括二審階段，均有(yǒu)适用(yòng)空間（安(ān)徽蕪湖(hú)案例）。下一步包括偵察甚至行政處罰階段，全流程推動合規整改力度加大，律師辯護業态之合規從寬前景極為(wèi)廣闊。